Welfare implications of a tax on electricity consumption for colombian households : why not to progressively discriminatethe market?

Resumen

This paper analyses the Colombian household utilities demand using the exact affine Stone index demand system to estimate the price and expenditure elasticities. We use this framework to analyzed the welfare implications of a new tax on electricity demand of households in strata 4, 5 and 6 implemented to safe from drastic electricity disruptions the northwestern Colombian region. So, we propose a new progressive tax rule that minimizes welfare losses while maintaining the target of average tax revenues

Descripción

Este documento analiza la demanda de servicios públicos de los hogares colombianos utilizando el sistema de demanda exact affine Stone index para estimar las elasticidades precio y gasto. Utilizamos este marco para analizar las implicaciones de bienestar de un nuevo impuesto sobre la demanda de electricidad de los hogares en los estratos 4, 5 y 6 implementado para evitar drásticas interrupciones de la electricidad en la región noroeste de Colombia. Finalmente, proponemos un esquema progresivo alternativo de impuestos tal que se minimicen las pérdidas de bienestar manteniendo el objetivo de ingresos fiscales requeridos.

Palabras clave

Análisis de bienestar, Demanda de servicios públicos domiciliarios, Modelo EASI, Impuestos a la electricidad

Citación