Publicación: Desafíos en la implementación del SAGRILAFT : identificación de buenas prácticas desde la percepción de los oficiales de cumplimiento del sector real en Antioquia
Fecha
2025
Autores
Rios Quintero, Santiago
Cárdenas Ortiz, Giovany
Título de la revista
ISSN de la revista
Título del volumen
Editor
Universidad EAFIT
Resumen
Money laundering and terrorist financing (ML/TF) remain critical economic and social threats worldwide due to their capacity to distort financial markets, foster corruption, and facilitate various illicit activities. In Colombia, regulations to prevent these crimes have been strengthened over recent decades, partly due to the requirements of international organizations fighting against these scourges. One example is the adoption of the Self-Regulation and Comprehensive Risk Management System for Money Laundering, Terrorist Financing, and Financing of Weapons of Mass Destruction (ML/TF/FPWMD) for private non-financial companies.
However, its implementation entails significant challenges, including regulatory complexity, lack of specialized knowledge, and the absence of a compliance culture within organizations. Therefore, this study aims to propose recommendations for the effective implementation of ML/TF/FPWMD in companies within the real sector in Antioquia, a region that has played a key role in Colombia’s economy. Through an exploratory approach and the perspective of Compliance Officers, the study seeks to identify and characterize the main challenges and best practices in managing AML/CFT risks, as well as the sustainability of the system within organizations. The results of this research are expected to contribute to strengthening AML prevention systems in companies within non-financial real sector, fostering not only sustainability but also promoting
a culture of regulatory compliance. In addition, it is anticipated that the recommendations identified will serve as a reference for other regions and economic sectors in the country, positioning Antioquia’s business sector as a model of best practices in Anti-Money Laundering, terrorist financing, and financing of weapons of mass destruction.
Descripción
El lavado de activos y la financiación del terrorismo (LAFT) constituyen graves amenazas tanto económicas como sociales a escala global, debido a su capacidad para distorsionar los mercados financieros, fomentar la corrupción y facilitar diversas actividades ilícitas. En Colombia, durante las últimas décadas se ha venido fortaleciendo la regulación para prevenir estos delitos en todos los sectores económicos, en parte por la exigencia de los organismos internacionales que combaten estos flagelos. Una muestra de ello es la adopción del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT) para el sector real en el país. Sin embargo, su implementación acarrea desafíos significativos, enfrentando problemas como la complejidad
de la norma, la falta de conocimiento especializado y la ausencia de una cultura de cumplimiento en las organizaciones. Por lo anterior, este estudio pretende proponer recomendaciones para la implementación
efectiva del SAGRILAFT en empresas del sector real en Antioquia, cuya región ha sido clave para la economía de Colombia. Con un enfoque exploratorio y desde la percepción de los oficiales de cumplimiento, se busca identificar y caracterizar los principales desafíos y las buenas prácticas en la gestión de los riesgos LAFT, además de la sostenibilidad del sistema en las organizaciones. De los resultados de esta investigación se espera que contribuyan al fortalecimiento de los sistemas de prevención LAFT en las compañías del sector real, buscando fomentar no solo la sostenibilidad, sino también promover una cultura del cumplimiento normativo. En adición, se espera que las recomendaciones identificadas sirvan como referentes para otras regiones y sectores económicos del país, posicionando al sector empresarial de Antioquia como ejemplo
de buenas prácticas en la lucha contra el lavado de activos, la financiación del terrorismo y el financiamiento de armas de destrucción masiva.